2021年9月，區十六屆人大常委會第六十四次會議聽取和審議了《廣州市花都區人民政府關于花都區2020年區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并提出審議意見。針對審計工作報告中反映的問題，區政府高度重視，要求各相關單位將審計整改作為一項重要政治任務抓緊抓實，落實審計整改第一責任人責任，圍繞“治已病、防未病”工作目標，在真改、實糾、嚴防上持續用力，采取有效措施，切實推進整改工作落地見效。現將整改落實情況報告如下：

       一、審計查出問題的落實整改情況

       區審計局針對列示問題已出具審計報告，并按照相關規定提出了整改建議，采取完善問題“掛銷號”工作機制、安排整改專員跟蹤等方式督促被審計單位落實整改；各相關單位重視落實整改，深入研究區人大常委會審議意見，加強組織領導，切實履行整改責任，認真組織實施整改，通過制定整改方案，實行對賬銷號，健全內控制度等措施落實整改工作。

　　（一）財政管理審計查出問題的整改情況。

　　1. 區級財政管理審計查出問題的整改情況。針對未將上年結轉資金預計數編入部門年初預算草案、少計提國有土地收益基金、未按規定收繳區屬國有企業股權轉讓收入等3個方面涉及的3個問題均已完成整改。整改措施：區財政局加強預算編制審核，督促預算單位嚴格按要求編制預算；按規定補計提國有土地收益基金；督促相關區屬國有企業完成上繳股權轉讓收入。

　　2. 行政事業單位部門預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。針對非稅收入管理、存量資金管理、公務用車管理、固定資產管理、會計核算、工程項目管理等6個方面涉及的41個問題，已完成整改40個，正在整改1個。整改措施：責任單位已將非稅收入、存量資金上繳區財政；制定公務用車管理制度，加強公務用車運行維護費和租車費用公示信息管理；出臺公建配套公共服務設施接收使用管理辦法，加強公建配套公共服務設施的管理；規范會計核算，調整相關會計賬務；加快已竣工項目的審批、驗收和工程結算，召開專題會議督促鎮（街）及時完成工程結算；加強對工程項目及施工方管理，對已竣工驗收工程項目完成工程結算評審。針對部分工程項目未及時進行結算的問題，責任單位已多次召開專題會議協調推進結算工作，督促施工方補充資料，至報告時，該問題仍在整改中，責任單位預計2022年6月底前完成結算資料組卷工作并上報財政評審中心。

　　（二）國家和省、市重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況。針對新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況、新增專項債券資金管理情況、促進就業優先政策落實、促進優化營商環境政策落實（行業協會商會管理方面）、促進財政資金提質增效等5個方面涉及的7個問題均已完成整改。整改措施：責任單位已將直達資金監控系統對接預算指標、國庫支付等系統數據；加強與財政部門溝通，調整有關專項債券資金項目支出指標；與相關單位對接并在部門網站公開發布政府投資項目產生崗位信息情況公告；業務主管單位與行業協會商會脫鉤，完成財務移交、辦公場地搬遷手續；印發通知進一步明確項目績效目標設置要求并加強審核，同時將績效目標編制質量納入部門績效考核。

　　（三）公共投資項目審計查出問題的整改情況。針對工程項目超規模項目內容調整未報審批、施工單位項目經理多次缺席工地例會、施工監理日志缺少部分工作記錄、設計變更未經領導審批、部分竣工圖與實際情況不相符、工程項目招標人未在規定時間內與中標人簽訂合同、未及時辦理工程結算等9個方面涉及的11個問題，已完成整改10個，正在整改1個。整改措施：責任單位已將超規模項目內容調整報經區政府同意；按要求補辦項目經理缺席例會的請假手續，并嚴格執行工程例會制度；督促監理單位補齊監理日志，并加強監理日志檔案管理；督促建設單位完成補辦項目設計變更審批手續；召開專題會議研究部署整改措施，扣除多計的工程款項，并加大對參建單位的管理力度；加強合同管理，嚴格按規定時間與中標人簽訂合同；根據合同約定補簽項目經理變更違約責任認定書；補辦工程分包手續，嚴格執行工程分包管理規定。針對未及時辦理工程結算的問題，責任單位已多次發函、約談施工方，要求加快完成結算評審工作，至報告時，該問題仍在整改中，責任單位預計2022年12月底前完成結算資料組卷工作并上報財政評審中心。

　　（四）國有企業財務收支審計查出問題的整改情況。針對列支工程結算成本未按規定取得發票、會計核算不規范、超限額使用現金、資產管理不規范等5個方面涉及的13個問題均已完成整改。整改措施：責任單位印發通知要求加強發票管理，嚴格執行發票管理規定；規范會計核算，調整相關會計賬務；組織學習現金管理制度及資產管理制度，嚴格執行現金管理條例，完善內部固定資產管理制度和固定資產明細臺賬，加強固定資產管理。

　　（五）違紀違法問題線索的辦理情況。對審計移送的2起違紀違法問題線索，有關部門已處理或正在組織調查。其中1起主管部門已通過印發通知進一步規范區屬國有企業計劃生育獎勵金的發放，另外1起有關部門正在組織調查中。

　　二、審計整改工作存在的問題

　　（一）個別工程項目因新舊業主交接程序手續復雜，且交接不順暢，導致交接過程較長；項目設計變更涉及單位較多，變更確認流程較長，影響了項目結算工作進度。

　　（二）個別工程項目各方在施工階段對資料編制、管理工作不夠重視，造成結算資料不全；盡管責任單位多次督促施工方加快辦理結算評審，但需補充資料較多，導致整改進度緩慢。

　　三、下一步工作思路

　　（一）堅持不懈抓整改。對于尚未完成整改的問題，有關部門應嚴格落實黨中央、習近平總書記對審計整改工作的要求，堅決扛起審計整改工作的政治責任，采取有力措施落實審計整改，統籌推動解決整改中的困難，實現審計問題整改“見底清零”。

　　（二）貫通機制抓整改。根據新修訂的《審計法》規定，切實將審計結果以及整改情況作為考核、任免、獎懲領導干部和制定政策、完善制度的重要參考。進一步推進審計監督與巡視巡察、組織人事部門、紀檢監察有機結合，提升監督的嚴肅性、協同性、有效性。

　　（三）舉一反三抓整改。持續推動“點問題、批處理”的內生整改機制落地見效，以審計發現的問題為切入點，推動從系統上、行業上、區域上解決問題。加強審計結果運用，深入研究審計發現的普遍性、傾向性和苗頭性問題，推動完善制度、深化改革，促進提高相關領域的治理能力和水平。